A 31/ 投資移民/ 梁柏基/ 美聯金融
#計劃移民 四大財務管理
正準備移民的你，大多忙於辦理護照、物色當地居所或安排子女海外升學事宜。但在準備移民的過程中，最令人頭痛的一環，可能是在港的資產管理，特別是保單的安排。由於各國稅制不同，你在香港的已購保單也有機會在他國衍生相關稅項。以下為你概括保單的後續處理方向。
在決定保留或「套現」保單前，要先了解不同保險的受保範圍能否在當地仍然生效，以及了解當地對各類保險的稅項徵收，從而作出最具效益的決定。
#危疾及人壽保險
此兩項保險一般都是全球保障，因此受保人不論身處何地，根據保單條款，同樣受到相對的保障，可選擇在移民後保留。
注意事項：l雖然人壽保險的死亡賠償金是免稅，但若保單並無指定受益人，身故賠償有可能會成為遺產的一部分，這就可能衍生遺產稅。相反，如保單指明個人為受益人，這遺產稅就有機會可豁免。
l如在保單年期的早段、供款未完時便提早退保，退保現金價值可能大幅低於已繳保費，或會導致很大的損失。
#醫療保險有變數
由於醫療保險是基於受保人在香港的醫療風險而定，一旦受保人移民海外，風險因素改變，成本亦隨之改變，保單原有的條款便不再適用，保險公司或會調減，甚至取消受保人的醫療保障。建議移民後在當地投保新的醫療保險。
注意事項：l各國醫療制度不同，如美國大部分醫療設施均是私營，如無投保醫療保險，則近乎沒有醫療保障。又如澳洲只需要一張醫療卡（Medicare）就可滿足基本需要，如驗血、驗身，甚至個別手術費如盲腸炎都是免費，因此香港醫保大多不適用於其他國家。
#投資保險要納稅
投資相連保險如儲蓄人壽、終身保險等會帶來紅利，某些國家會對保單的收益徵收利得稅或增值稅，建議在成為永久居民前，在可觀的回報情況下套現。相反，若移民當地不會對保單的收益徵稅，則可繼續保留。
注意事項：l如投資相連保險的年期仍處於早期或未滿提取年期，提早套現將有可能構成重大損失。在這個情況下，可比較提早套現的損失與移民當地所衍生的稅額，再作決定。
#年金要徵收稅項
一般熱門移民國家如英、美、澳、加均對年金收益徵收稅項。計劃取消與否，需考慮退保構成的損失及於移民國家所衍生的稅額。
策劃移民，在考慮保單安排上，可咨詢保險及理財專家，為你分析及整合，保留最大的收益。
———————–
讀者如有任何查詢，歡迎電郵至 [email protected]或致電2809 3885與美聯金融集團代表聯絡。本文章並不構成對任何人士提出任何交易的招攬、邀請或建議。文章內容純屬筆者個人意見，所有資料只供參考。
———————
梁柏基
美聯財務策劃有限公司
營運及銷售發展董事
(業務代表(經紀)牌照號碼IA2980)
